应付账款怎么做账
1、应付账款做账的方法 ⑴应付账款是企业因购买材料、商品或接受劳务供应等业务，应向供应单位支付的款项，时双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债。
2、应该暂估下成本，做会计分录：借：原材料贷：应付账款次月月初需要红字冲回，取得供应商发票账单再以实际金额入账。
3、收到款项做：借：现金或银行；贷：应收帐款。应付账款会计分录：所购物资和购货发票同时到达，材料已经入库款项尚未支付：借：材料采购或原材料；应交税费—应交增值税(进项税额)；贷：应付账款。
会计内帐和外账,往来供应商“应付账款”怎么记,最好举个例子,如果年底...
外账步骤：首先建立健全财务管理制度，各种账簿要设置齐全，如：总账、明细账、日记账等。根据转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。根据记账凭证登记账簿。
内帐是较外账更为全面真实的，不光记录开票收入也记录不开票的收入，所以供应商对账还是以内帐为主，期初不一样，要从上一期的发生额开始对账，期初正确发生额正确，余额才正确。
①流水账：即所有收支都按顺序记清楚，并随时可以结出余额；②正规的记账方法：即从凭证到账簿甚至报表，原始单据可以包括各种实际发生的白条，全部真实在内账上反映。
内帐会计的具体账务处理如下：1，先把公司所有资产做一个彻底的盘点，没有入帐的重新入帐，对外的应收款也要清算，应付款要列清，有单的按单做帐，没有的，请经手人或你们老板签字证明入帐。
会计应收应付往来账主要做些什么？应收帐款是资产类帐户，反映企业与客户之间的债权债务关系。应付帐款是负债类帐户，反映企业与供货商之间的债权债务关系。应收账款借方记录实现销售时开票金额，贷方记录收到客户的款项。
如果盈利 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 如果亏损 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润 二，内帐处理程序： 会计内帐好做，不用做假。
关于应付账款,应该怎么做会计处理?
首先，企业应根据财务会计准则的要求，准备好应付账款会计分录的记账凭证，并确定记账日期。
付货款的会计分录如下：确认应付账款：借：原材料/库存商品等，应交税费——应交增值税（进项税额）；贷：应付账款。偿还应付账款（无现金折扣）：借：应付账款；贷：银行存款/应付票据（开出商业汇票抵付时）。
企业购买货物时应向销售方支付的货款，称为应付账款。
